До 1 октября 2020 года лицо, нуждающееся в Community Medicaid (то есть Medicaid, который покрывает уход на дому и все медицинские расходы лица, не проживающего постоянно в доме для престарелых), может получить право на Medicaid путем передачи активов или создания различных трастов. Критическое изменение в законодательстве Нью-Йорка вступает в силу 1 октября 2020 года – с этой даты Medicaid будет «оглядываться назад» на все переводы/подарки, сделанные в течение 30 месяцев до подачи заявки на Medicaid. Правила «оглядки назад» аналогичны действующим правилам получения Medicaid для лиц, находящихся в домах престарелых (Nursing Home Medicaid), согласно которым требуются сведения за 60 месяцев до получения Medicaid лицами, находящимися в домах престарелых или аналогичных учреждениях. Новый 30-месячный период «оглядки назад» для получения Community Medicaid означает то, что на любые неосвобожденные от налогообложения переводы средств (термин будет объяснен ниже) в течение двух с половиной лет до подачи заявления на Medicaid будет наложено наказание. Наказание рассчитывается следующим образом: стоимость переведенного актива делится стоимость ухода за хроническими больными в данном регионе (приблизительно 13 000 долларов в месяц в Нью-Йорке); полученное число представляет период времени, который не будет покрываться Медикейдом.
Чтобы проиллюстрировать это, давайте рассмотрим простой пример. Мисс Смит, которой 65 лет, не замужем, вышла на пенсию. В банке у нее было 250 000 долларов, а в апреле 2020 года она подарила своей дочери 240 000 долларов, оставив себе баланс в 10 000 долларов. В 2020 году г-жа Смит может получить право на Медикейд, если у нее менее 15 750 долларов (не включая пенсионные счета; также в целях этого примера мы будем игнорировать пенсионный доход г-жи Смит, такой как социальное обеспечение и пенсия). Если г-жа Смит подала заявку на Медикейд после перевода денег своей дочери, но до 1 октября, она будет иметь право на Медикейд. Однако, если г-жа Смит подаст заявление 1 октября или позднее, она не будет иметь права на Медикейд, пока не истечет срок ее наказания. Как долго продлится период ее наказания? Мы делим перечисленную сумму (240 000 долларов) на региональную ставку (13 000 долларов), и в результате получаем 18,46, что означает следующее: г-жа Смит не будет иметь права на получение Медикейда в течение почти 19 месяцев!
Новый закон, касающийся права на Медикейд, требует тщательного разъяснения со стороны законодательных органов, а многое еще остается неизвестным. Например, будет ли разрешено использование фондов защиты активов Медикейда (Medicaid Asset Protection Trusts) для покрытия основного места проживания без «оглядки назад» и наказания? Будут ли подвергаться наказаниям благотворительные трасты, которые предохраняют избыточные ежемесячные доходы, или они по-прежнему будут эффективным инструментом планирования Medicaid? Будет ли новый 30-месячный закон об «оглядке назад» распространяться на тех, кто уже получает Медикейд?
Совершенно ясно то, что действовать нужно сейчас. Необходимость защитить ваши активы от медицинских счетов никогда не была такой насущной и неотложной, как сегодня. Из-за сложности процесса планирования Medicaid, а также из-за изменений в законодательстве мы рекомендуем вам позвонить в наш офис сегодня, чтобы назначить консультацию